Classe virtuelle : déterminer le résultat fiscal de l’entreprise
INCONTOURNABLE

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Prix
890 €

Durée
1 jour (s)

Homologation
Aucune

Code
FISC02CV

Objectifs - Programme
OBJECTIFS
Établir le résultat fiscal de l’entreprise
Améliorer, fiabiliser le calcul du résultat fiscal de l’entreprise
Anticiper et éviter les potentielles difficultés
BÉNÉFICES OPÉRATIONNELS
Établir les tableaux 2058 A et B
Appréhender et contrôler la détermination du résultat fiscal
CAS PRATIQUE :
À partir d’un cas fil rouge d’une entreprise devant établir son résultat fiscal et sa liasse fiscale les participants traiteront les points suivants :
I/ Les principes de la détermination du résultat fiscal
• Les données de base
• La méthodologie
II/ Établissement du tableau 2058 A
• Traitement des réintégrations :
- Quels sont les principes présidant à certaines réintégrations : charges non déductibles, imposition de produits non comptabilisés ?
- Examen des différentes réintégrations
• Traitement des déductions fiscales :
- Quels sont les principes présidant à certaines déductions : produits non imposables, déductions de nature fiscale examen des différentes déductions
III/ Établissement du tableau 2058 B
• Règles de report des déficits : opportunités et limites
• Règles de déduction des provisions et lien avec le tableau 2058 A
IV/ Détermination du résultat fiscal :
• Le calcul du résultat fiscal en lien avec les tableaux 2058 A et B
• Le calcul de la charge d’impôt
V/ Point d’attention sur les nouveautés de l’exercice
Public
Directeurs et responsables administratifs, directeurs comptables, fiscalistes de groupe
Directeurs et responsables fiscaux,
Experts-comptables, CAC, avocats fiscalistes, commissaires aux comptes
Prérequis :
BTS en comptabilité et/ou 2 ans d’expérience et de pratique sur une comptabilité générale (maitriser les règles de la détermination du résultat comptable). Et/ou 2 ans d’expériences en fiscalité d’entreprise.
Les Plus :
+ Un support pédagogique
+ Des modèles de formulaires complétés
+ Fiches méthodes pour remplir la liasse fiscale
+ Check-list des points de vigilance pour le contrôle de la liasse
Formateur – Évaluation
Avocat spécialiste incontournable de la fiscalité des entreprises, le formateur conseille quotidiennement ses clients sur l’établissement de leur liasse fiscale et résultat fiscal. Il met toutes ses compétences au profit des participants pour leur permettre de fiabiliser le calcul du résultat et d’anticiper les risques.
Méthodes pédagogiques :
La formation est basée sur une alternance entre rappel des principes et cas pratiques. Tout cela est illustré par de nombreux exemples tirés de l’expérience professionnelle du formateur. La mise en pratique au travers des cas des stagiaires et de travaux collectifs favorise l’échange et l’ancrage des pratiques.
Au fur et à mesure de la formation, le formateur évalue par des exercices individuels faisant l’objet d’une correction collective l’acquisition des compétences par les apprenants.
Moyens d'évaluation :
Un QCM est proposé au début de la formation puis en fin de stage afin de mesurer l’apport de la formation.
À l’issue de la formation, l’apprenant évalue à chaud la qualité de la formation.
Après la formation, le participant évalue l’impact de la formation.

Catalogue Formation